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노후 준비를 고민하는 사회초년생이나 직장인이라면 연금저축과 **IRP(개인형 퇴직연금)**를 한 번쯤 들어봤을 것입니다. 이름은 비슷하지만, 운용 방식·세제 혜택·가입 목적에서 차이가 있습니다. 두 계좌를 어떻게 활용하느냐에 따라 은퇴 자금 규모와 세금 절감 효과가 달라질 수 있습니다.
연금저축이란?
연금저축은 개인이 스스로 가입해 장기간 노후 자금을 쌓는 금융상품입니다.
- 가입 대상: 소득이 있는 누구나 가능
- 납입 한도: 연 1,800만 원 (세액공제는 600만 원 한도)
- 세액공제 혜택: 총급여 5,500만 원 이하 근로자 16.5%, 그 이상은 13.2%
- 수령 시점: 만 55세 이후 연금 형태로 인출
👉 쉽게 말해, 내가 스스로 준비하는 개인 노후 자금 계좌라고 할 수 있습니다.
IRP(개인형 퇴직연금)란?
IRP는 원래 회사 퇴직금을 맡겨 운용하는 계좌지만, 근로자·자영업자·주부도 개설할 수 있습니다.
- 가입 대상: 근로자, 자영업자, 퇴직자, 주부 등
- 납입 한도: 연 1,800만 원 (연금저축 포함 세액공제 한도 900만 원)
- 세액공제 혜택: 연금저축과 동일
- 수령 시점: 만 55세 이후 연금으로 수령
👉 IRP는 퇴직금 운용 + 추가 납입을 통한 절세가 가능한 계좌입니다.
연금저축 vs IRP 한눈에 비교
| 구분 | 연금저축 | IRP |
| 가입 대상 | 소득 있는 누구나 | 근로자·자영업자·퇴직자·주부 |
| 납입 한도 | 연 1,800만 원 (공제 600만 원) | 연 1,800만 원 (공제 900만 원, 연금저축 포함) |
| 세액공제율 | 13.2%~16.5% | 13.2%~16.5% |
| 주요 특징 | 자발적 노후 준비 계좌 | 퇴직금 운용 + 추가 납입 가능 |
| 수령 | 만 55세 이후 연금 형태 | 만 55세 이후 연금 형태 |
세액공제 혜택 이해하기
연금저축과 IRP의 가장 큰 매력은 세액공제입니다.
예를 들어, 총급여가 5,000만 원인 직장인이 연금저축에 400만 원을 납입하면 약 66만 원을 돌려받습니다. 여기에 IRP까지 활용해 세액공제 한도를 900만 원까지 채우면 환급액이 100만 원 이상으로 늘어납니다.
어떤 계좌를 먼저 열어야 할까?
- 사회초년생·직장인: 연금저축부터 시작 → 이후 IRP로 확장해 세액공제 극대화
- 퇴직 예정자: IRP에 퇴직금을 입금하고 추가 납입으로 절세 효과 확대
- 자영업자: 소득이 일정하다면 두 계좌 모두 활용 가능
👉 결국 두 계좌를 병행하는 전략이 가장 효율적입니다.
연금저축·IRP 활용 팁
- 장기 운용 상품 중심: 글로벌 ETF, 채권형 펀드 등 안정적인 상품을 비중 있게 담기
- 중도 인출 자제: 만 55세 이전 인출 시 기타소득세(16.5%) 부과 → 신중해야 함
- 연말정산 전 한도 채우기: 12월 전에 세액공제 한도를 채워두면 환급 효과가 극대화됩니다.
결론
연금저축과 IRP는 각각의 장점이 뚜렷합니다.
- 연금저축 → 노후 준비 계좌의 기본
- IRP → 퇴직금 운용 + 세액공제 확장
👉 사회초년생이라면 연금저축으로 기초를 다지고, 여유가 생기면 IRP까지 병행하는 전략이 최적입니다. 작은 금액이라도 꾸준히 납입하면 복리 효과 + 절세 혜택을 동시에 누릴 수 있습니다.
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